Le paysage bancaire burkinabè présente des disparités importantes dans la transformation des dépôts en crédits. Si Coris Bank International domine largement le marché par la taille de son bilan, la Banque Postale, IB Bank et la BDU, Vista Bank et SGBF, membre du Groupe Vista, affichent les coefficients de transformation les plus élevés. Une photographie qui met en évidence des stratégies différentes de mobilisation des ressources collectées auprès de la clientèle et d’octroi de crédit.
Les banques opérant au Burkina Faso ont enregistré un bilan cumulé de 10 108 milliards FCFA en 2025, selon les données de la Commission bancaire de l’UMOA compilées dans cette étude. Leurs dépôts se sont établis à 6 613,1 milliards FCFA, tandis que l’encours global des crédits a atteint 4 444,5 milliards FCFA. Rapporté aux ressources collectées, ce volume de crédits correspond à un coefficient global de transformation de 67,21 %. En d’autres termes, pour 100 FCFA de dépôts, les établissements bancaires accordent en moyenne 67,21 FCFA de crédits.
Derrière cette moyenne se cachent toutefois des écarts significatifs entre les 16 banques étudiées. La Banque Postale occupe la première place avec un coefficient de transformation de 133,94 %. Son encours de crédits, qui atteint 97,57 milliards FCFA, dépasse ainsi ses dépôts de 72,85 milliards FCFA. IB Bank arrive en deuxième position avec un ratio de 114,71 %, pour 157,08 milliards FCFA de crédits contre 136,93 milliards FCFA de dépôts. La BDU complète le podium avec un coefficient de 102,40 %, porté par un portefeuille de crédits de 254,52 milliards FCFA, supérieur à ses dépôts de 248,56 milliards FCFA.
Ces trois établissements se distinguent par des encours de crédits supérieurs aux ressources collectées sous forme de dépôts. Cette situation montre le recours à d’autres sources de financement, dont l’importance et la nature méritent d’être examinées.
Juste derrière ce trio, deux établissements du groupe Vista affichent des niveaux de transformation particulièrement élevés. La Société Générale Burkina Faso (SGBF), membre de Vista, présente un coefficient de 98,03 %, avec 287,73 milliards FCFA de crédits pour 293,50 milliards FCFA de dépôts. Vista Bank suit avec 97,23 %, correspondant à 393,47 milliards FCFA de crédits pour 404,70 milliards FCFA de dépôts. Wendkuni Bank International complète le groupe des six établissements dont le coefficient dépasse 90 %, avec un ratio de 94,75 %.
Dans la catégorie intermédiaire, caractérisée par des coefficients compris entre 60 % et 90 %, Banque Atlantique et BSIC se distinguent avec respectivement 82,58 % et 82,55 %. CBAO affiche 71,97 %, tandis que BCB et Coris Bank présentent des ratios proches, de 64,32 % et 64,28 %.
La situation de Coris Bank est particulièrement révélatrice du décalage entre la taille d’un établissement et son coefficient de transformation. Avec un bilan de 2 807,6 milliards FCFA, 1 896,13 milliards FCFA de dépôts et 1 218,81 milliards FCFA de crédits, la banque occupe sans conteste la première place en volume d’activité. Elle demeure néanmoins loin des premières positions en matière de transformation des dépôts en crédits.
Les coefficients les plus faibles sont enregistrés par UBA (40,12 %), Ecobank (47,53 %), la Banque Agricole (49,63 %) et Orabank (49,85 %). BOA, troisième banque du pays par la taille de son bilan, affiche également un ratio relativement modeste de 54 %. Ces établissements présentent donc un écart plus important entre leurs dépôts et leurs encours de crédits. Cette situation pourrait notamment s’expliquer par leurs politiques de gestion de la liquidité, leurs autres emplois financiers ou leur stratégie de gestion des risques.
Au sommet du marché, le classement par bilan reste largement dominé par Coris Bank, devant Ecobank (1 264,1 milliards FCFA) et BOA (1 148,6 milliards FCFA). UBA, Vista Bank et SGBF occupent respectivement les quatrième, cinquième et sixième positions. BCB, BDU, Banque Atlantique et IB Bank complètent le Top 10.
Cette photographie du secteur bancaire burkinabè révèle ainsi deux réalités . D’un côté, la taille du bilan renseigne sur le poids financier des établissements et leur capacité de mobilisation des ressources. De l’autre, le coefficient de transformation qui donne une indication sur l’importance de leurs encours de crédits relativement aux dépôts collectés. Aucun de ces indicateurs ne suffit cependant, isolément, à mesurer la contribution réelle au financement de l’économie productive. La qualité des crédits, leur destination sectorielle, les risques associés et les conditions de financement demeurent également déterminants.
Dans un contexte où les besoins de financement des entreprises, notamment des petites et moyennes entreprises, restent importants au Burkina Faso, l’enjeu ne réside donc pas uniquement dans la capacité des banques à collecter davantage d’épargne. Il consiste également à mobiliser durablement ces ressources en faveur des investissements productifs.
Au-delà du classement des bilans, c’est finalement la capacité du système bancaire à transformer efficacement l’épargne nationale en financement de l’activité économique qui constitue l’un des véritables enjeux du développement financier du Burkina Faso.
Par Horonya Finance Research
Précisions importantes :
Coefficient de transformation : il s’agit ici du rapport entre les encours de crédits et les dépôts, et non d’un indicateur réglementaire de performance ou de solvabilité.
Coefficient supérieur à 100 % : il ne signifie pas automatiquement une prise de risque excessive. Il indique que les crédits excèdent les dépôts et qu’il faut examiner les autres ressources de financement.
Contribution à l’économie réelle : un coefficient élevé ne garantit pas que les crédits financent davantage les PME, l’industrie ou l’agriculture.
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