Le système bancaire sénégalais a su tirer son épingle du jeu en 2024, consolidant sa position de deuxième place bancaire de l’Union économique et monétaire ouest-africaine (UEMOA), juste après la Côte d’Ivoire. Composé de 33 établissements de crédit, il affiche des performances solides.
Selon les données provisoires de l’Autorité bancaire régionale, le total du bilan des banques sénégalaises s’est élevé à 13 940,04 milliards FCFA, en progression de 8,1 % par rapport à 2023. Le réseau bancaire, quant à lui, comprend 578 agences et bureaux, ainsi que 760 guichets automatiques. Le nombre total de comptes bancaires s’établit à 2 761 208.
Les indicateurs financiers globaux sont encourageants. Le coefficient de liquidité atteint 115,3 %, bien au-dessus de la moyenne régionale de 75 %. Toutefois, les créances en souffrance sur le marché interbancaire ont augmenté de 12,9 %, passant de 4 267 milliards FCFA à 4 819 milliards FCFA. Les crédits à court terme ont reculé de 17 %, pour s’établir à 2 239 milliards FCFA, tandis que les crédits à long terme ont progressé de 8 %, atteignant 1 059 milliards FCFA. Les crédits de location-financement ont également augmenté de 14,1 %, pour un total de 53 milliards FCFA. L’ensemble des crédits à terme atteint 6 871 milliards FCFA, soit une hausse de 1,9 %.
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Les créances en souffrance brutes ont diminué de 8,1 %, s’élevant à 772,9 milliards FCFA, dont 63,3 milliards de créances restructurées et 709,7 milliards de créances douteuses ou litigieuses.
En matière de rentabilité, les produits bancaires globaux se chiffrent à 1 023,60 milliards FCFA, en hausse de 4 %, tandis que le produit net bancaire atteint 645,44 milliards FCFA (+0,3 %). Le bénéfice net s’élève à 205,40 milliards FCFA, en progression de 2,7 % par rapport à 2023 (199,96 milliards FCFA), grâce notamment à la baisse des pertes bancaires, passées de 25,09 milliards FCFA en 2023 à 21,22 milliards FCFA, soit un recul de 15,4 %.
Les charges de personnel se sont élevées à 185,89 milliards FCFA. Les impôts, taxes et versements assimilés représentent 24,15 milliards FCFA, alors que l’impôt sur les bénéfices s’est établi à 30,06 milliards FCFA.
Du côté du passif, les dépôts à terme totalisent 1 664,06 milliards FCFA. Les comptes d’épargne à régime spécial progressent de 7,1 % pour se situer à 1 400,44 milliards FCFA. De leur côté, les dépôts de garantie augmentent de 31,1 %, pour atteindre 651,21 milliards FCFA.
Le capital social global des établissements de crédit atteint 727,65 milliards FCFA, en hausse de 17,4 %. Il est détenu à hauteur de 336,30 milliards FCFA par des nationaux, dont 150,22 milliards pour l’État et 186,08 milliards pour des investisseurs privés. Les actionnaires non nationaux détiennent 345,81 milliards FCFA, dont 129,83 milliards en provenance de l’espace UEMOA.
Sur le plan prudentiel, les banques sénégalaises affichent des ratios conformes aux exigences de l’UEMOA. Le ratio de fonds propres de base CET1 s’élève à 16,2 %, contre un minimum réglementaire de 7,5 %. Le ratio T1, également fixé à un minimum de 8,5 %, affiche lui aussi une moyenne de 16,1 % au Sénégal. Quant au ratio de solvabilité, les banques sénégalaises atteignent une moyenne de 16,7 %, bien au-dessus du seuil de 11,5 % requis. Le ratio de levier, enfin, s’élève à 7,1 %, dépassant largement la norme minimale de 3 %.
En 2024, les établissements de crédit ont employé 7 273 personnes, dont 2 829 cadres et 4 444 employés. Le nombre de comptes bancaires est ressorti à 2 761 208 sur l’année, avec une prédominance des comptes de personnes physiques (2 512 083) par rapport aux comptes de personnes morales (249 125).
Le secteur bancaire sénégalais clôture l’année 2024 sur des indicateurs globalement positifs, confirmant sa solidité financière et sa résilience face aux incertitudes économiques. Avec ces résultats, le secteur traduit non seulement sa robustesse face aux chocs conjoncturels, mais aussi sa capacité à soutenir durablement l’activité économique.
Par Bernadette W. Gansonré
